×Закрыть

Перемещение иностранной валюты через границу Украины. Три совета юриста

Рано или поздно каждый успешный IT-шник сталкивается с необходимостью перемещения иностранной валюты через границу Украины. Многие из читающих эти строки спокойно пользуются банковскими картами иностранных банков. А ведь ещё несколько лет назад за банковский счёт, открытый в иностранном банке, для граждан Украины законодательством была предусмотрена уголовная ответственность. Сегодня же процедура перемещения валюты через границу Украины уже стала нормой и перешла в электронную форму.

Итак, начнём с того, что если вы физически пересекаете границу Украины, то «вместе с собой» вы можете провезти единовременно до 10000 евро (или эквивалент) без декларирования и даже больше, при условии декларирования. А что же делать если вы не планируете поездку за пределы Украины?

Перемещение иностранной валюты через границу Украины, как правило, требует получения индивидуальной лицензии Национального Банка Украины. Звучит, честно говоря, жутковато. Но на деле это не так уж и страшно, если конечно вы можете подтвердить документами происхождение валюты в ваших «карманах». Поэтому, мой первый совет — никогда не выкидывайте финансовых документов (расписок, чеков, договоров, деклараций и квитанций), даже если вам кажется, что они старые и уже не понадобятся.

Спешу порадовать. Может оказаться, что в вашем конкретном случае такая лицензия вовсе и не нужна. Ваш банк обязан будет провести платёж заграницу или принять платёж из-за границы, адресованный вам, без оформления лицензии, если:
— вы выводите из Украины валюту, ранее введенную в Украину,
— вы оплачиваете за границу товары и услуги,
— вы оплачиваете за границу проценты по кредиту,
— вы оплачиваете за границу обучение или стажирование,
— вы используете свой валютный счёт, открытый в Украине, находясь физически за границей,
— вы возвращаете в Украину ранее выведенную валюту.

Как видите, список «исключений» достаточно обширный. Поэтому, при грамотном подходе, вы можете избежать контактов с Национальным Банком Украины. Мой второй совет — находясь за границей, оплачивайте расходы своей банковской картой, а наличную валюту — откладывайте на свой банковский счёт, открытый за границей. Если, конечно, он у вас есть. ;) Опять-таки, сохраняйте документы о «выведении» валюты из страны, поскольку в нужный момент сможете их использовать для «возврата» валюты в страну без лицензии и, соответственно, излишнего внимания со стороны государства. Даже если вам это не понадобится, вы сможете, при случае, помочь другу. ;)

Если же обойти лицензию не удалось, то знайте: с 03 июля 2017 года физические лица (не предприниматели — то есть для личных, не связанных с бизнесом, целей) получили право перечисления иностранной валюты за границу Украины через уполномоченные банки на основании электронных лицензий. В течение года гражданин Украины может «вывести» из страны до 50 000 долларов США (или их эквивалент). Сделать это можно для осуществления таких валютных операций:
— инвестиции за границей Украины,
— размещение средств на своих счетах в банках за границей Украины,
— оплата иностранным компаниям по договорам страхования жизни.

Теоретически, лицензию (правда, уже не электронную) можно получить и на сумму более 50 000 долларов США, однако, уровень нервотрёпки станет на порядок выше, поэтому без особой надобности, не советую обращаться за такой лицензией. Лучше «разбить» сумму на несколько человек.

Для получения лицензии нужно обратиться в тот банк (в Украине), в котором вы обслуживаетесь или желаете обслуживаться. Банкирам нужно передать в бумажном или электронном виде следующие документы:
— заявление в НБУ о выдаче электронной лицензии,
— подтверждение доходов в достаточной для перевода сумме,
— документы, подтверждающие цель перевода (кроме случая, когда средства переводятся на собственный счёт в иностранном банке).
(Нацбанк, если посчитает нужным, вправе запросить у вас и другие документы, не предусмотренные этим перечнем). Также, нужно будет оплатить «услуги Нацбанка» в сумме около 4000 гривен.

Дальше всю бюрократию, по идее, за вас проходит банк, которому вы доверились, он же уведомляет вас о результате. Ожидание результата, как правило, длится три-четыре недели. Отдельно обращу внимание, что документы, выданные за пределами Украины, следует подавать вместе с нотариально заверенным переводом на украинский язык. Единственный иностранный язык, с которого не требуется делать перевод на украинский, это русский. 

Следует отметить, что существенный процент «отказов» связан с некомпетентностью банковских работников «на местах». Причём, выделить в каких банках ситуация лучше, а в каких хуже, практически невозможно — человеческий фактор везде беда. Поэтому, мой третий совет — обслуживайтесь в больших «центровых» отделениях банков, расположенных в деловой части областных центров или, ещё лучше, Киева. При таком подходе вероятность уровня компетенции банкиров растёт.

И, напоследок, отмечу — индивидуальная лицензия выдаётся на одну конкретную транзакцию и на срок, который требуется, чтобы эту транзакцию осуществить. Поэтому, прежде чем подавать документы на лицензию, позаботьтесь об оптимизации количества необходимых для ваших задач транзакций.

LinkedIn
Допустимые теги: blockquote, a, pre, code, ul, ol, li, b, i, del.
Ctrl + Enter
Допустимые теги: blockquote, a, pre, code, ul, ol, li, b, i, del.
Ctrl + Enter

Как я понимаю, при переводе 50к надо уже иметь свой счет в иностранном банке? То есть надо туда предварительно поехать и открыть его.
Перевести еще +50к ваших денег от имени жены/родителей не получится, так как они не смогут подтвердить их происхождение (вы фоп)?
Ограничение календарный год или с момента последнего перевода? 1 января обнуляется лимит?

Перевести еще +50к ваших денег от имени жены/родителей не получится, так как они не смогут подтвердить их происхождение (вы фоп)?

сможет )) подари жене +50к своих денег и будти щаслевы! ))

ЗЫ: и да и родителям тоже и даже брату систре и дедушке с бабушкой тоже можно

ЗЫ: классика жы ж )) youtu.be/3pl3etLG-ao

ЗЫ: только им всем придётся открывать свой счёт в иностранном банке ))

А налоги с подарков придется платить всем, кроме жены.

нет никому из первой и второй линии родства ставка 0 освобождены от декларировать

Вы про Украину? Подарки подлежат налогооблажению

Подарунки від родичів першого та другого ступеня споріднення за нульовою ставкою.

С 14.12.2017 в Украину можно ввозить больше 10 тыс. евро наличных без подтверждающих документов, надо только их задекларировать, это правда? Если да, то что из себя представляет процесс декларирования? Надо ли при этом платить что-то государству?

Да, действительно, «формально» можно ввозить более 10 000 евро, однако процедура декларирования предполагает что доходы на эту сумму у вас подтверждены и, соответственно, уплачены налоги. Если это так — проблем нет, если же нет — налоговые органы могут иметь к вам претензии.

Наличие при вас суммы более 10 000 евро лишает вас возможности проходить границу по «зелёному коридору». Вы будете проходить по «красному коридору» и должны оформить декларацию, бланк которой можно получить заранее в банке, в котором вы обслуживаетесь, или прямо на таможне. Работник таможни имеет право потребовать у вас выписку с банковского счёта, в которой отражено снятие этой суммы, либо может потребовать документы, подтверждающие происхождение этой суммы.

Если бы вы поинтересовались моим мнениям, я бы не советовал (без лишней надобности) провозить такую сумму наличных, которая предполагает декларирование.

процедура декларирования предполагает что доходы на эту сумму у вас подтверждены и, соответственно, уплачены налоги.
Работник таможни имеет право потребовать у вас выписку с банковского счёта, в которой отражено снятие этой суммы, либо может потребовать документы, подтверждающие происхождение этой суммы.

Разве? НацБанк же сказал, что можно ввозить без подтверждающих документов. Вот пруф: bank.gov.ua/...​d=60492094&showTitle=true

По вашей ссылке перейдите в текст самого постановления и вы увидите следующее:

«2. Фізична особа-резидент має право ввозити в Україну та вивозити за
межі України готівку в сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, за умови її
письмового декларування митному органу в повному обсязі.
Вивезення за межі України фізичними особами-резидентами готівки в
сумі, що перевищує в еквіваленті 10 000 євро, здійснюється за наявності
документів, що підтверджують зняття ними готівки з власних рахунків у банках,
і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою (у разі
здійснення такої операції) виключно на ту суму, що перевищує в еквіваленті
10 000 євро.
Документи, що підтверджують зняття готівки з власних рахунків у банках
фізичними особами-резидентами з метою її вивезення, є чинними протягом 90
календарних днів із дня зняття ними готівки з власних рахунків у банках.»

То есть, как я и сказал ранее, вам нужны документы о происхождении валюты.

Право таможенника затребовать дополнительные документы предусмотрено таможенными правилами и не регулируется Нацбанком. Лаконично эти правила изложены здесь: need4trips.com/...​avila-vvoza-i-vyvoza.html

По вашей ссылке перейдите в текст самого постановления и вы увидите следующее:

Обратите внимание на третий абзац: «В подальшому українці зможуть ввозити таку суму без підтвердних документів, тобто лише за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.» и последний: «яка набуває чинності з 14 грудня 2017 року.». Другими словами, НацБанк разрешил с 14.12.2017 ввозить в Украину больше 10 тыс. евро наличных без подтверждающих документов. Повторю вопрос, что из себя представляет «письмове декларування митному органу»? Надо ли платить что-то при этом?

Андрей, я — юрист. Поэтому привык читать не рекламные пресс-релизы, а официальные тексты документов. Именно это я вам процитировал выше. На вторую часть вопроса я также дал ответ ссылкой.

т.е. ничего не поменялось и, все равно, надо иметь при себе подтверждающие документы?

И ещё один нюанс нужно учесть. Вам Нацбанк может разрешить всё что угодно и деньги вы, возможно, спокойно провезёте. Но налоговикам Нацбанк не указ и, если у вас нет (дома или ещё где угодно) документов, подтверждающих доходы и уплату налогов с этой суммы, перемещенной через границу, то вам могут рано или поздно (срок исковой давности — три года) могут предъявить претензию именно налоговые органы.

С 14.12.2017 в Украину можно ввозить больше 10 тыс. евро наличных без подтверждающих документов, надо только их задекларировать, это правда? Если да, то что из себя представляет процесс декларирования? Надо ли при этом платить что-то государству?

ваш комментарий дублируется. ответил выше.

А как насчет зачисления на баксовую карту в укрбанке баксов от 3х лиц изза кордона? Есть какието ньюансы?

Нюанс будет в том, что с банковских карт физических лиц (не предпринимателей), в соответствии с действующими нормативами НБУ, независимо от валюты карты, наличные выдаются только в гривнах. К сожалению, многие банки так и делают. Это правило не действует только на те карты, которые пополняются исключительно наличной иностранной валютой в кассе банка.

Кроме того, возникают вопросы подтверждения основания платежа. Но это уже совсем другая история.

те даже если 100$ закинут налоговая начнет требовать обоснование платежа?

Потребовать основание платежа может ваш банк, поскольку он является агентом валютного контроля и, в некоторых случаях, налоговым агентом. Что касается налогообложения, то если это разовый случай и банк промолчит, то можно рискнуть и не показывать в декларации этот доход. Как правило, никто такие платежи не мониторит. Но нужно быть готовым, что если в течение трёх лет у вас возникнет какой-либо налоговый спор, то налоговая может поднять ваши выписки по личным счетам. И тогда штрафа и пени не избежать.

transferwise.com и ихняя borderless account фича все что нужно

Звучит, честно говоря, жутковато. Но на деле это не так уж и страшно
оплатить «услуги Нацбанка» в сумме около 4000 гривен
Ожидание результата, как правило, длится три-четыре недели
документы, выданные за пределами Украины, следует подавать вместе с нотариально заверенным переводом на украинский язык

Да, вообще не страшно.

Кстати, ещё забыли — «официальное подтверждение доходов» ;)

Хорошо хоть это перестало быть преступлением)))

Подписаться на комментарии