вот сегодня сходил в налоговую, после некоторого замешательства сотрудники подтвердили, что при предоставлении им формы (переведенной и заверенной) о том, что налог оплачен в США, при оплате налогов на доход в Украине с этой суммы взымать ничего не будут.
при оплате налогов на доход в Украине с этой суммы взымать ничего не будут.
каких именно налогов? вам ниже уже написали что это работает в случае полного НДФЛ т.е. вы заносите эти суммы в годовую декларацию физлица прикладываете форму 1042-s и согласно ней чисто теоретически вы должны бы б получить налоговый вычет на НДФЛ который вы должны заплатить в Украине но отсюда начинаются нюансы потому что форма 1042-s это не ваш налог как налогового резидента США но withholding tax который платит корпорация или просто фирма представляющая ваш интерес на территории США и собственно и предоставляющая вам форму 1042-s точнее вам это она уже постольку поскольку просто потому что вам с ней сделать ничего нельзя а фирма корпорация отсылает ту же ж форму в IRS.
Это если бы б вы были налоговым резидентом США и одновременно отчитывались бы б по налогам и в Родине тогда согласно договору об избежании двойного налогообложения налоги уплоченные вами в США уже как налоги на _ваш_ доход были бы б зачислены в счёт оплаты налогов обратно же ж на тот же ж самый доход уже в Родине и наоборот.
А так форма 1042-S это просто скорее ваша копия которую корпорация отправляет и вам и в которой говорится что вы просто получили определённую сумму на территории США и всё об ваших налогах там ни слова нет.
т.е. это проста форма об том что вы получили доход на территории США всё.
Благодарю за ответ. Отвечаю на ваш встречный вопрос:
Налогов, полученных мной за получение доходов на территории США, как не резидента. То о чем вы говорите это все верно, если работать через промежуточную точку компанию, зарегистрированную в США, например Envato. Они отошлют мне 1042, где будет указано сколько с меня уже было снято налогов за продажи на территории в США. Но суть обращения сейчас не в этом, никакого посредника нет, ситуация вот какая:
Мой клиент — резидент/компания из США перечисляет мне средства за проделанную роботу напрямую, контракт, все дела. Лицензирование на использование определенного вида художественного произведения на указанной территории на указанный период. в Украине ФОП 3 группа. После отправки в IRS формы W8ben для меня вступает в силу соглашение об избежании двойного налогообложения между УА и США. В моем случае это снижает налог до 10%, вместо 30%, если не подавать данную форму.
Объясните плиз, если я не прав и зачем тогда от меня заказчик требует заполнить форму W8ben, которая и предназначается для tax withholding. Ее заполнить и не платить ничего или как правильно будет? Спасибо
вы до сих пор не поняли моего вопроса и накатали изначально ответ на другой вопрос, додумав про какую то «фирму, представляющую интерес в США». Если роялти — понятие скользкое, то про никакого посредника я не упоминал, сказал что отношения прямые. Поэтому если этот форум не для ответа на вопросы, то и не надо отвечать так же на то, что вас не спрашивали.
выдыхай чувак форму 1042 (с параграфами) заполняет только сторона находящаяся в штатах и выплачивающая что-то иностранцу а твой американский доход как доход иностранца на территории штатов не имеет никакого отношения к доходу твоего украинского ФОП просто потому что цифры физически заходят разные и ты по украинскому ФОП отчитываешься только по цифрам уже зашедшим на ФОП и с них «брутто» платишь 5% ЕН в этом его ЕН смысл там никаких вычетов нет.
ЗЫ: ну и да ты тут понаписывал уже достаточно «для понимающего вопросы» )) с чем вас товарищи русские и поздравляю! ))
Ну это уже ближе к теме вопроса. Интересно, ты всегда вот в такой снисходительной манере общаешься с «потенциальными» клиентами?)) Или может быть, если бы люди все знали и ни в чем не ошибались, то они бы ничего и не спрашивали? Не думал над этим? Понятие «ценность наперед» не знакомо? Подумай...может клиентов прибавиться..))
п.с. не знаю шо за шовинизм у тебя к русским и при чем они вообще здесь. Я украинец, если че.
Ну 5% взымать точно не будут. Роялти на ФОП получать нельзя! А вот из НДФЛ 18% + 1,5% сможете вычесть 10% заплаченные с США, при наличии лицензионного договора и справки из налоговых органов США. Короче, сходите лучше к юристу...
Роялти в Украине понятие достаточно размытое. То Роялти, о котором вы говорите, насколько я понял, подпадает под КВЕД — Лізинг інтелектуальної власності та подібних продуктів, крім творів, захищених авторськими правами.
У меня есть полное авторское право на мою интелектуальную собственность, которой пользуется другое лицо.Поэтому КВЕД выше пролетает. Деятельность подпадает под другой КВЕД, а значит подпадает и под предпринимательскую деятельность, а значит ФОП может считать ее доходом.
Актуальный КВЕД для меня: «Цей клас також включає видання музичних записів, тобто діяльність із придбання та реєстрації авторських прав на музичні твори, просування, авторизацію та використання їх у записах, на радіо, телебаченні, у кінофільмах, у прямому ефірі, друкованих та інших виданнях. Одиниці, що задіяні в цій діяльності, можуть бути власниками авторських прав на використання музичних творів або діяти як адміністратор від імені власників таких авторських прав.»
возможно каша, поэтому я и задал вопрос. Если это не то место, где великие гуру могут подсказать и поправить — извиняюсь.
Понял, что моя ошибка здесь это вообще упоминать слово роялти. Вместо него надо было использовать просто «продажа цифрового продукта». На территории США. Находясь в Украине и не будучи резидентом США. Поэтому никакого НДФЛ, только ФОП.
18 коментарів
Додати коментар Підписатись на коментаріВідписатись від коментарівПривіт. Вибачте, все якось заплутано з цими формами. Якщо можете, підкажіть як зареєструвати доходи з продаж на сайті Turbosquid ? Дякую
там нет никакой связи от слова вообще. Так что либо мало данных для ответа либо никак.
вот сегодня сходил в налоговую, после некоторого замешательства сотрудники подтвердили, что при предоставлении им формы (переведенной и заверенной) о том, что налог оплачен в США, при оплате налогов на доход в Украине с этой суммы взымать ничего не будут.
каких именно налогов? вам ниже уже написали что это работает в случае полного НДФЛ т.е. вы заносите эти суммы в годовую декларацию физлица прикладываете форму1042-s и согласно ней чисто теоретически вы должны бы б получить налоговый вычет на НДФЛ который вы должны заплатить в Украине но отсюда начинаются нюансы потому что форма 1042-s это не ваш налог как налогового резидента США но withholding tax который платит корпорация или просто фирма представляющая ваш интерес на территории США и собственно и предоставляющая вам форму 1042-s точнее вам это она уже постольку поскольку просто потому что вам с ней сделать ничего нельзя а фирма корпорация отсылает ту же ж форму в IRS.
Это если бы б вы были налоговым резидентом США и одновременно отчитывались бы б по налогам и в Родине тогда согласно договору об избежании двойного налогообложения налоги уплоченные вами в США уже как налоги на _ваш_ доход были бы б зачислены в счёт оплаты налогов обратно же ж на тот же ж самый доход уже в Родине и наоборот.
А так форма1042-S это просто скорее ваша копия которую корпорация отправляет и вам и в которой говорится что вы просто получили определённую сумму на территории США и всё об ваших налогах там ни слова нет.
т.е. это проста форма об том что вы получили доход на территории США всё.
Благодарю за ответ. Отвечаю на ваш встречный вопрос:
Налогов, полученных мной за получение доходов на территории США, как не резидента. То о чем вы говорите это все верно, если работать через промежуточную точку компанию, зарегистрированную в США, например Envato. Они отошлют мне 1042, где будет указано сколько с меня уже было снято налогов за продажи на территории в США. Но суть обращения сейчас не в этом, никакого посредника нет, ситуация вот какая:
Мой клиент — резидент/компания из США перечисляет мне средства за проделанную роботу напрямую, контракт, все дела. Лицензирование на использование определенного вида художественного произведения на указанной территории на указанный период. в Украине ФОП 3 группа. После отправки в IRS формы W8ben для меня вступает в силу соглашение об избежании двойного налогообложения между УА и США. В моем случае это снижает налог до 10%, вместо 30%, если не подавать данную форму.
Объясните плиз, если я не прав и зачем тогда от меня заказчик требует заполнить форму W8ben, которая и предназначается для tax withholding. Ее заполнить и не платить ничего или как правильно будет? Спасибо
моя консультация по вашей ситуации по вашим налогам будет стоить вам $800 в час за первый час консультации.
вы до сих пор не поняли моего вопроса и накатали изначально ответ на другой вопрос, додумав про какую то «фирму, представляющую интерес в США». Если роялти — понятие скользкое, то про никакого посредника я не упоминал, сказал что отношения прямые. Поэтому если этот форум не для ответа на вопросы, то и не надо отвечать так же на то, что вас не спрашивали.
Обращаться буду к юристу, понимающему вопросы :)
выдыхай чувак форму 1042 (с параграфами) заполняет только сторона находящаяся в штатах и выплачивающая что-то иностранцу а твой американский доход как доход иностранца на территории штатов не имеет никакого отношения к доходу твоего украинского ФОП просто потому что цифры физически заходят разные и ты по украинскому ФОП отчитываешься только по цифрам уже зашедшим на ФОП и с них «брутто» платишь 5% ЕН в этом его ЕН смысл там никаких вычетов нет.
ЗЫ: ну и да ты тут понаписывал уже достаточно «для понимающего вопросы» )) с чем вас товарищи русские и поздравляю! ))
Ну это уже ближе к теме вопроса. Интересно, ты всегда вот в такой снисходительной манере общаешься с «потенциальными» клиентами?)) Или может быть, если бы люди все знали и ни в чем не ошибались, то они бы ничего и не спрашивали? Не думал над этим? Понятие «ценность наперед» не знакомо? Подумай...может клиентов прибавиться..))
п.с. не знаю шо за шовинизм у тебя к русским и при чем они вообще здесь. Я украинец, если че.
да
какой именно налог вы заплатили в США? royalty withholding?
Ну например по пункту 12(2) — роялти, да. Сегодня в налоговой подтвердили что при наличии документов об оплате в США в Украине взымать 5% уже не будут
Ну 5% взымать точно не будут. Роялти на ФОП получать нельзя! А вот из НДФЛ 18% + 1,5% сможете вычесть 10% заплаченные с США, при наличии лицензионного договора и справки из налоговых органов США. Короче, сходите лучше к юристу...
Роялти в Украине понятие достаточно размытое. То Роялти, о котором вы говорите, насколько я понял, подпадает под КВЕД — Лізинг інтелектуальної власності та подібних продуктів, крім творів, захищених авторськими правами.
У меня есть полное авторское право на мою интелектуальную собственность, которой пользуется другое лицо.Поэтому КВЕД выше пролетает. Деятельность подпадает под другой КВЕД, а значит подпадает и под предпринимательскую деятельность, а значит ФОП может считать ее доходом.
Актуальный КВЕД для меня:
«Цей клас також включає видання музичних записів, тобто діяльність із придбання та реєстрації авторських прав на музичні твори, просування, авторизацію та використання їх у записах, на радіо, телебаченні, у кінофільмах, у прямому ефірі, друкованих та інших виданнях. Одиниці, що задіяні в цій діяльності, можуть бути власниками авторських прав на використання музичних творів або діяти як адміністратор від імені власників таких авторських прав.»
у вас полная каша в голове по этим вопросам. вы в каждом комменте умудряетесь писать взаимоисключающие вещи:
то вы ФОП, то тут же собираетесь применять вычет из НДФЛ. полный бардак...
возможно каша, поэтому я и задал вопрос. Если это не то место, где великие гуру могут подсказать и поправить — извиняюсь.
Понял, что моя ошибка здесь это вообще упоминать слово роялти. Вместо него надо было использовать просто «продажа цифрового продукта». На территории США. Находясь в Украине и не будучи резидентом США. Поэтому никакого НДФЛ, только ФОП.
при наличии документов об оплате в США чего именно? ))
Об оплате налога за полученный доход нерезидентом США на территории США ))