Легализация дохода ФЛП, полученного через PAYONEER и др. платежные системы

На данный момент международная платежная система Payoneer является наиболее востребованной платежной системой для фрилансеров Украины, так как с помощью нее появляется дополнительная возможность хранения и передвижения денежных средств, поступивших от ведения предпринимательской деятельности.

Являясь официальным партнером Payoneer и имея богатый опыт сопровождения ФЛП, пользующихся Payoneer, наша компания отмечает основные преимущества данной платежной системы:
— Простая и быстрая регистрация;
— Невысокие комиссии — до 2% со стороны Payoneer и 0% со стороны многих банков Украины при перечислении денежных средств на расчетные счета;
— Быстрый вывод денежных средств с Payoneer (зачисление денежных средств с Payoneer на счета банков Украины происходит в тот же день);
— Переводы между Payoneer счетами проходят с 0% ставкой;
— Возможность хранить деньги в долларах/евро на счету;
— Такие компании, как Airbnb, Amazon, Google и Upwork, пользуются услугами именно этого сервиса для отправки массовых выплат по всему миру .

Законодательное регулирование деятельности платежных систем в Украине:

1. Ст. 1.29 ЗАКОНУ УКРАЇНИ «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» zakon.rada.gov.ua/laws/show/2346-14#Text
«Міжнародна платіжна система — платіжна система, в якій платіжна організація може бути як резидентом, так і нерезидентом і яка здійснює свою діяльність на території двох і більше країн та забезпечує проведення переказу коштів у межах цієї платіжної системи, у тому числі з однієї країни в іншу;»

2. Ст. 7.2 ЗАКОНУ УКРАЇНИ «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні»
«Установа — учасник платіжної системи може відкривати рахунки учасникам платіжної системи відповідно до правил цієї платіжної системи, погоджених з Національним банком України.»

3. Ст.2.1.1. ЗАКОНУ УКРАЇНИ «Про валюту і валютні операції»
zakon.rada.gov.ua/laws/show/2473-19#Text -
«Свобода здійснення валютних операцій, що передбачає:
— право фізичних та юридичних осіб — резидентів укладати угоди з резидентами та (або) нерезидентами та виконувати зобов’язання, пов’язані з цими угодами, у національній валюті чи в іноземній валюті, у тому числі відкривати рахунки у фінансових установах інших країн»;

4. Разъяснение ГФС:
ЗІР 112.02 ГФС zir.tax.gov.ua
«Питання:
Чи має право СГ здійснювати розрахунки з нерезидентами за операціями з експорту та імпорту товарів та послуг, через рахунки відкриті в іноземних фінансових установах, які знаходяться за межами України?
Відповідь:
Відповідно до п. 3 ст. 4 Закону України від 21 червня 2018 року № 2473-VIII «Про валюту і валютні операції» (далі — Закон № 2473) резиденти з урахуванням обмежень, визначених Законом № 2473 та іншими законами України, мають право відкривати рахунки в іноземних фінансових установах та здійснювати через такі рахунки валютні операції.

5. Позиция НБУ:
zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1413-04#Text
«...в соответствии с пунктом 1.3. главы 1 Положения № 485 „О системе валютного регулирования и валютного контроля“, под счетом понимается любой счет резидента, открытый за пределами Украины, на котором размещаются валютные ценности и через который совершаются любые операции, а под размещением валютных ценностей на счете — зачисление валютных ценностей на счет резидента и/или наличие остатка валютных ценностей на счете резидента.»
Таким образом, по мнению НБУ в соответствии с законодательством Украины, аккаунт Payoneer все же является счетом, поскольку на данный аккаунт зачисляются валютные ценности и по ней совершаются финансовые транзакции.

В заключение, хотим отметить, что оформление первичной документации по получению дохода через международные ПС существенно отличается в зависимости от вида международной ПС, а также вида деятельности.
Рекомендуем, при выборе компании, которая будет сопровождать Ваш бизнес с применением ПС, уточнять нормативные источники, в соответствии с которыми оформляются первичные документы для получения их дохода

P.S. В комментариях будут публиковаться новости на тему изменений в законодательстве, касаемо международных платежных систем.

Наталия Лозко — Директор компании ITAccounting
itaccounting.com.ua
Бухгалтерское сопровождение, консультации — запись:
097 0 900 300 (VIBER, TELEGRAM)

👍НравитсяПонравилось3
В избранноеВ избранном6
LinkedIn
Допустимые теги: blockquote, a, pre, code, ul, ol, li, b, i, del.
Ctrl + Enter
Допустимые теги: blockquote, a, pre, code, ul, ol, li, b, i, del.
Ctrl + Enter

ВНИМАНИЕ!
В связи с возникновением самого повторяющегося вопроса, сообщаю в теме:
Для ФЛП, которые получают выплаты через международную платежную систему PAYONEER — с 01.01.2022 года НЕОБХОДИМА УСТАНОВКА ПРРО!
Разъяснение термина — «система дистанційного обслуговування» та «сервіси переказу коштів», которое является исключением по установке ПРРО для ФЛП IT в сфере услуг, прилагаю — zir.tax.gov.ua/...​z/view/?src=ques&id=30127.
Если у Вас срочные вопросы, пишите по контактам: 097 0 900 300 (Telegram, Viber).
По текущим не срочным вопросам — отвечаю в теме.

Если не открывается, возможно найти это разъяснение здесь — zir.tax.gov.ua/main/bz/search/?src=ques, категория — 109, вопрос звучит так — Що означає поняття «система дистанційного обслуговування» та «сервіси переказу коштів»?

Если не найдете, то вот ответ-разъяснение на этот вопрос:
Коротка:
Система дистанційного обслуговування — є продуктом банку, що пропонується/надається банком своїм клієнтам (фізичним особам/суб’єктам господарювання) та який надає можливість клієнтам без фізичного відвідування банку отримувати послуги банку щодо ініціювання переказу коштів з/на рахунки клієнтів з використанням як платіжних доручень, так і з використанням інших платіжних інструментів (зокрема, платіжних карток), а також здійснювати інші операції (отримання довідок, обмін валют, тощо).
Сервіси переказу коштів — є продуктом банку або небанківської фінансової установи, що має ліцензію Національного банку України на переказ коштів без відкриття рахунків, який спрощує проведення розрахунків і надається клієнтам (фізичним особам/суб’єктам господарювання), зокрема, для здійснення оплати за товари/надані послуги, ініціювання переказів коштів (готівкою/безготівково, у тому числі з використанням платіжних карток) інших операцій.
Повна:
Пунктом 2.10 глави 2 Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженою Постановою Національного банку України від 21 січня 2004 року № 22 із змінами і доповненнями, передбачено, що клієнт, виходячи з технічних можливостей своїх та обслуговуючого банку, може подавати до банку розрахункові документи як на паперових носіях, так і у вигляді електронних розрахункових документів, використовуючи системи дистанційного обслуговування.
Система дистанційного обслуговування — є продуктом банку, що пропонується/надається банком своїм клієнтам (фізичним особам/суб’єктам господарювання) та який надає можливість клієнтам без фізичного відвідування банку отримувати послуги банку щодо ініціювання переказу коштів з/на рахунки клієнтів з використанням як платіжних доручень, так і з використанням інших платіжних інструментів (зокрема, платіжних карток), а також здійснювати інші операції (отримання довідок, обмін валют, тощо). Банківська система дистанційного обслуговування може бути реалізована на офіційному сайті банку в мережі Інтернет, в платіжних пристроях банку та/або у вигляді платіжного застосунку в технічному пристрої клієнта (ноутбуку, смартфоні, планшеті інше).
Сервіси переказу коштів — є продуктом банку або небанківської фінансової установи, що має ліцензію Національного банку України на переказ коштів без відкриття рахунків (далі — НФУ), який спрощує проведення розрахунків і надається клієнтам (фізичним особам/суб’єктам господарювання), зокрема, для здійснення оплати за товари/надані послуги, ініціювання переказів коштів (готівкою/безготівково, у тому числі з використанням платіжних карток) інших операцій.
Сервіс переказу коштів може бути реалізований на офіційному сайті банку/НФУ в мережі Інтернет, в платіжних пристроях банку/НФУ та/або у вигляді програмного забезпечення/платіжного застосунку в технічному пристрої клієнта банку/НФУ (ноутбуку, смартфоні, планшеті інше).

цікаво було б дізнатись як оформити\"легалізувати" дохід від продажу криптовалюти, отриманної в обмін на рекламу на сайті, сервіси на ньому, активності у комп. грі чи «продажу» ПО за крипту. Як у такому випадку довести нашій найкращійусвіті податковій\поліції\сбу, що то не від продажу наркоти за крипту? Чи можливо у нас взагалі вести ЗЕД за крипту?

Добрый день!

Чи можливо у нас взагалі вести ЗЕД за крипту?

На данный момент нет.
Но в этом направлении работа нашими регуляторами ведется. — dou.ua/forums/topic/34381.

Спасибо Вам за подробную статью и за разъяснения к ней по телефону! 👍 Вы помогли мне уточнить многие вопросы!

Андрей, рада, что Вам эта информация помогла. Если будут еще вопросы, обращайтесь.

28.06.2021 НЬЮ-ЙОРК, штат Нью-Йорк и ФИЛАДЕЛЬФИЯ, Пенсильвания — объявили о статусе Payoneer, как Публичной организации.
www.payoneer.com/...​utm_campaign=Payoneer_IPO

В помощь фрилансерам — статья «Глобальные платформы для Фрилансеров», надеюсь этот объемный список многим пригодится).
blog.payoneer.com/...​nthly_NL_May2021_complete

и чтобы два раза не вставать — полезная ссылка
explore.payoneer.com/...​ru/foreign-companies-law

Щоб платити податки, і бути чистим перед законом. Ще соціальна відповідальність. Не можна бути чесним лібертаріанцем в соціальній державі.

Щоб платити податки, і бути чистим перед законом.

А зачем платить налоги, если государство всё равно не видит денег на пионерке, зато с радостью возьмёт штрафчик, если ты неправильно поставишь запятую в декларации? Получается, не платить налоги мало того что выгоднее, ещё и безопаснее чем платить.

Ще соціальна відповідальність.

Я за всякое гавно и двуногих обезьян не отвечаю

зато с радостью возьмёт штрафчик, если ты неправильно поставишь запятую в декларации?

Є таке. Надіюся цю упоротість пофіксять.

Ты так говоришь, будто чиновники заботятся о чём-то кроме зарабатывания денег. Те, кто не платят они платить всё равно не будут. Те-же кто платит когда можно не платить — мазохисты. Соответственно, будут платить всегда

Те, кто не платят они платить всё равно не будут

Неправда. Після реформи, коли стало достатньо інвойсів, фрілансери почали легалізовуватися.

Ну так что можно сказать: дурные!

Хтось вже накупив акцій на незадекларований пайонер дохід?))

Можно и на задекларированный ;)

Это значит что с Пайонира теперь можно покупать акции? На Интерактив брокерс, например?

Наталия, я работал с вами пару месяцев назад — по схеме оплаты контракторам через Payoneer на банковские карты — вы мне очень тогда помогли, хоть и нашёл вас совершенно случайно — в каком-то комменте тут, на dou. Большое спасибо ещё раз :)

Благодарю! Всегда рады помочь! :)

Подписаться на комментарии