Український ФОП 3 групи + проживання і робота з Чехії — як правильно оформити податки/OSVČ?
Привіт. Ми з дружиною громадяни України, з початку 2026 року живемо в Чехії по Temporary Protection, орендуємо тут квартиру. Обоє продовжуємо працювати віддалено як українські ФОП 3 групи, оплату отримуємо на українські рахунки, але фізично роботу виконуємо з Чехії.
У Чехії не реєстрували OSVČ. Після закінчення періоду, коли медстрахування покривала держава, зараз платимо VZP як OBZP — 3024 CZK/міс.
Зараз хочемо повністю легалізувати/уточнити статус і зрозуміти:
- чи стаємо ми податковими резидентами Чехії за 2026 рік;
- чи треба український ФОП декларувати тут як self-employed / § 7 та реєструвати OSVČ;
- чи потрібно платити ČSSZ (social) у Чехії, якщо ЄСВ уже сплачується в Україні;
- чи правильний статус OBZP у VZP, чи повинні бути OSVČ;
- чи застосовували вам для IT 60% výdajový paušál;
- чи довелося після реєстрації щось доплачувати заднім числом.
Особливо цікавить досвід тих, хто залишив український ФОП, але постійно живе і працює дистанційно з Чехії.
Якщо хтось проходив саме такий кейс у daňový poradce, який реально працював з українськими ФОП у Чехії.
33 коментарі
Додати коментар Підписатись на коментаріВідписатись від коментарівДякую за відповіді, але поки це все ворожіння на кавових зернах. Записався на консультацію до місцевого бухгалтера/консультанта, побачимо що вона скаже. Місцеві ліцензовані daňový poradce взагалі мене ігнорують)
Фактично ви податковий резидент двух країн і по суті мажте платити податки по повній і тут і там. Не закапуйте себе далі. Припиніть негайно копати. Те що тільки з цього року і біженець дає вам знижку і якщо виправитесь ніхто не буде вам нічого казати. Реєструйте місцевий фоп. Переводьте контракт на Чехію. Закривайте укр ФОП. Починайте все платити по Чехії. Вже написали що податкові порушення важкі, але сьогодні ви можете спокійно робити все в ритмі я так планував, розбирався з контрактами Якщо на далі плануєте залишатися в ЄС просто припиніть порушувати і закрийте всі питання по Україні. Те що отримали в Україні за цей рік, декларуйте, подавайте декларацію і за вимогою надайте в Чехії як джерело підтвердження доходів ( але якщо прокатить ліпше дати декларацію за минулий рік, мол тоді був рещидентом України, ось звідкіля кошти, виїзджав через війну, привіз кеш, за цей рік декларації нема).
Дякую. Можете, будь ласка, трохи уточнити кілька моментів?
1)Чому ви вважаєте, що при подвійній податковій резиденції потрібно платити повні податки і в Україні, і в Чехії? Хіба Czech—Ukraine DTT не визначає одну країну резидентства для цілей договору та механізм уникнення подвійного оподаткування?
2)Що саме ви маєте на увазі під «біженець дає вам знижку»? Є якась конкретна пільга для людей з Temporary Protection щодо income tax / social / health?
3)На чому базується припущення, що якщо зараз відкрити чеську OSVČ і перевести контракт, то за попередні місяці 2026 року питань уже не буде?
4)Щодо доходів українського ФОП за 2026: ви пропонуєте їх декларувати також у Чехії чи тільки показати українську декларацію як підтвердження походження коштів?
5)І що в такому випадку робити з ČSSZ та VZP за вже минулі місяці — доплачувати заднім числом чи починати лише з моменту відкриття OSVČ?
1) Коли ви почнете розбиратися в тонкощах видів підприємництва, наприклад вирахуванні видів видатків і інших моментів то зрозумієте що український фоп майже ні з чим не матчиться. Я знаю про конкретні випадки, просто скажу що вам для цього всього будуть потрібні години податкових консультанітів в обох країнах (ЄС від 150 євро за годину), а з укранською податковою і судитися. Якщо є бажання витрачати та знічні кошти на те що можна вирішити простіше — можете йти таким шляхом, але я не рекомендую, бо є шлях легше.
2) Знижка в тому що це в Україні вам по результатам автоматичної перевірки неправильно нарахованих податків з наджодженнями на рахунку випишіть штраф чи при невірному округлені 1 копійки не пройде зарахування суми податки і почнуть рахувати прострочку. В Єваропі якщо ви не вчасно заплатите податок і потів доведете, що наприклад у вас дитина сильно захворіла але потім все заплатили, і можете довести що це правда, то отримаєте усне попередження.Тому знижка тут у відношенні. Люди яка працює і плате податки і хоче працювати легально має повагу, тим паче той хто отримав тимчасовий захист.
3) Бо заявляєте про зміну податкового резиденства. Відкрили підприємництво в Чехії і перевели контракт туди — я змінив податкове резинство. Те що було до цього — було в іншій країні, я думав що повернуся. + ви ж себе забезпечували а не на шиї сиділи, на відміну від дуже багатьох.
4) Ні. То було до зміни податкового резиденства і вас не стосується.Коли будете закривати фоп подасте ліквідаційний звіт. Ось його і показуйте. Але знову таки я рекомендую показувати за попередній рік якщо сума вагома (про причини писав).
5) ПОчинати платити всі збори і податки з моменти зміни резиденства. З точки зору Чехії ви були біженцем. Змінили податкове резиденство — з цього числа платите всі зноси, які передбачає ваш вид підприємництва в Чехії.
ты советуешь жесть, война кончится, и планы остаться в Европе у большинства разрушатся, бо планы обычно такие — «буду платить налоги, а потом подам на внж и дойду до гражданства». он вернется в Украину, а там по общей ставке долг по доходу в Чехии и пеня за неуплату вовремя
Мені дуже шкода що ви відноситеся до податкової як до карального органу. Це одна з причин чому бачачи в Європі інше відношення в Україніу і не повертаються.
В остальной Европе налоговая ничем не лучше. А не возвращаются только потому что война, как кончится почти всех выдворят
Наврядчі дяді які читами Основи економічної теорії виженуть освідчених високваліфікованих працівників, які хочуть працювати з країни.
можешь продолжать из себя строить идеалиста оторванного от жизни
Принаймі він не пише очевидні дурниці на відміну від тебе
1. Де живеш там і платиш податки, по їхніх законах і працюєш. Тобто переїхав до Чехії, тоді там і платиш податки, відкриваєш їхній аналог ФОПа.
2. ФОП не підпадає під договір уникнення подвійного оподаткування.
3. Нема такого що маючи укр ФОПа ти користуєшся якимись податковими чи іншими пільгами для чеського ФОПа
4. Так, за 2026 ти точно податковий резидент Чехії бо більше пів року вже.
Тобі детальні розпишуть в будь якій телеграм чи фб групі типу «укр іт в чехії/празі».
Лол, ну як можна таке серйозно питати?
Найдурніше що можна зробити це попробувати «вияснити» з їхньою податковою.
Бо це є очевидне порушення закону, тому це викличе кучу проблем. На доу вже був кадр який таке пробував вияснити в польській податковій.
Я б просто відкрив їхній ФОП, перевів контракти, за період на укр ФОПі забув.
Якщо б хтось спитав на що жили в той період, то сказав б що на заощадження.
Я думаю, що спробувати офіційно з’ясувати свою ситуацію точно не дурніше, ніж просто приховати дохід за весь період.
Тим більше між країнами існує автоматичний обмін фінансовою інформацією (CRS), і Україна та Чехія входять до системи обміну. Тому розраховувати на те, що про іноземні рахунки та доходи ніхто ніколи не дізнається, я б точно не став.
Якщо виявиться, що податок у Чехії справді мав бути сплачений, для мене набагато логічніше самому розібратися, задекларувати що потрібно і доплатити, ніж чекати, поки це колись виявить податкова. Бо тоді вже можуть бути донарахування, пеня та штрафи, а у серйозних випадках — значно гірші наслідки.
Це найдурніше що можна зробити. Бо проблема не в тому щоб «доплатити 10% і спати спокійно». Проблема що вести незареєстровану діяльність це порушення закону, що соц платежі не платились, що ви вказали що безрлбітні а насправді вели господарську діяльність.
Є здоровий глузд типу «українці приїхали через війну, це не планована еміграція, тому якийсь час їм треба щоб перебудувати свою діяльність відповідно до законів».
Але коли запитати «а чи можна мені не платити податки, я приїхав тоді то, тут сиджу рік і проводжу незареєстровану діяльність», то відповідь і наслідки будуть згідно закону а не здорового глузду. Бо тільки суд може трактувати закон згідно обставин.
Саме це і було в клоуна який пішов до польської податкової питатись чи треба доплачувати податки з укр ФОПа і йому приписали незареєстроване ведення господарської діяльності.
І потім через суд, адвокатів і т.п. йому повезло що суд таки вирішив шо так як це було всього кілька місяців тимчасово то хай вже буде.
Воно так не працює, Чехія про доходи від укр ФОПа не взнає. І навпаки теж.
Пишіть тут прогрес, буде ще один клоун який сам себе закопає і потім потратить кучу грошей на суди і адвокатів щоб відкотитись на сьогоднішню ситуацію.
А де той польський топік? Поділіться будь ласка посиланням.
dou.ua/...ource=chatgpt.com#2717447
Автор потер опис топіка але коментарі залишились.
Окей, розумію що автор топіка сам собі створив проблеми. Але у нашому випадку у дружини в чеському банкінгу вилізла KYC де згідно законодавства питають за джерела доходів, а також підкреслю питають чому тах резіденс у неї Ukraine(The tax residence country differs from the permanent residence country, please state why)? На цю карту вона кладе не більше 3 тис крон, необхідних для оплати мед страхування через банкомат.Я свою банківську карту поповнюю через банкомат лише з метою оплати оренди за житло та обов’язковою мед страховки. Хоча при цьому всі кого не спитаю, казали що можна класти до 10к євро на місяць, банку пофігу звідки гроші. Я звісно 10 к не клав, десь 1500$ що місяця для платежів. І от у дружини KYC виліз а в мене не має. Що заважає податковій та пенсійному так само запити а звідки в нас доходи, на що ми живемо?
Правильно питають.
Як я писав вище, де живете там і є податковим резидентом.
Підіть у відділення банку і скажіть щоб вам оновили дані що у вас чеське.
У вас регулярні поповнення, от система і підсвітила що це підозріло.
Ніщо не заважає, тому і треба працювати легально а не через укр ФОПа
Я ще нещодавно підписав новий договір з нашою українсько-дубайською конторою як ФОП, зареєстрований в Україні. Тобто це взагалі комбо виходить: фізично я там не перебуваю, а фактично працюю з Чехії за договором, оформленим на український ФОП.
Як так якщо є CRS?
Правильно питають.
Як я писав вище, де живете там і є податковим резидентом.
Підіть у відділення банку і скажіть щоб вам оновили дані що у вас чеське.
У вас регулярні поповнення, от система і підсвітила що це підозріло.
Ніщо не заважає, тому і треба працювати легально а не через укр ФОПа
От відкрий чат гпт і попроси пояснити як працює CRS.
Щоб укр банк подав про тебе інфу ти маєш бути вказаний як НЕ український резидент.
А щоб чеський подав про тебе інфу, ти маєш бути вказаний не як чеський резидент (що зараз і є, тому це треба змінити)
Тут потрібен податковий консультант або людина, яка вже пройшла ці самі кроки.
Я консультувався в Чеському центрі для іноземців з нашим клерком — навіть вона толком не знає. Спочатку каже: «А навіщо вам те OSVČ? Воно вам потрібне хіба що у випадку, якщо захочете тут залишатися для ПМЖ». Потім таки подумала і каже: «А може, і треба» 😄
У результаті просто накидала мені список якихось Instagram-консультантів.
Я ці кроки пройшов в Польщі.
Що в Чехії, що в Польщі закони ті самі.
There is no twice taxes payment to Czech Republic and to Ukraine?
Czechia and Ukraine have an active Double Taxation Treaty
Якщо у вас тимчасовий захист — так, стаєте.
Можете не сплачувати податки, не подавати декларації, однак через 2-3-5 років прийде запит від податкової, і у кращому випадку будуть донарахування + %.
Податковий злочин у країнах ЄС вважається важким.
1. Якщо ви перебуваєте сумарно більш ніж 183+ днів у Чехії — ви становитеся податковим резидентом. Якщо меньш — порушуєте конвенцію про тимчасовий захист.
2. Ваші доходи в Україні ви декларувати в Чехії зобов’язані. Недекларування — податкове порушення.
3. OBZP — це статус «особа без оподатковуваних доходів».
Якщо ви стаєте OSVČ, це вже інший статус, і для 2026 мінімальний внесок на медстрахування OSVČ у VZP — 3306 CZK/міс. Тобто краще уточнити у VZP, з якої дати вас мають перевести з OBZP на OSVČ.
4. Факт сплати ЄСВ в Україні не означає автоматично, що в Чехії нічого не треба платити. Є договір Україна-Чехія щодо соцзабезпечення, але треба окремо визначати, законодавство якої країни застосовується. Якщо діяльність ведеться з Чехії як OSVČ, виникає обов’язок перед ČSSZ.
А коли стаємо, як тільки отримали візу чи через 183 дні перебування?
Після отримання тимчасового захисту ще є тонкощі і н’юанси.
Але якщо ви й квартиру зняли — центр життєвих інтересів у вас вже у Чехії і доказати зворотнє податковому інспектору буде вже важко.
Вас можуть не торбувати рік, два, три, потім прилетить перевірка за усі роки.
Нам прилітала перевірка за 3,5 роки (з 2023 по 2026 включно).
Так квартира з пропискою має вже бути перед подачею на тимчасовий захист.Без прописки тимчасовий захист не дають. Не знаю як було в 2023 а зараз такі правила.
лучше разговаривать с юристом страны, в которой точно будешь жить в конечном счете, а не спрашивать на развлекательном форуме
просто так стать налоговым резидентом другой страны нельзя, утратить прошлое налоговое резиденство тоже
скажіть це чеській податковій
Лол, рука-ліцо.jpq
Для цього треба всього переїхати в іншу країну
ошибаешься