Ризик сплати податків в обох країнах

Вітаю!
Скоріш всього такий бонус це буде дохід фізичної особи, але потрібно дивитися документи. У вас є окремий договір на виплату цього бонусу?

Вітаю!
Ви лише надали документи? Я б радила вам направити офіційний лист відповідь для податкової, в якому пояснити ситуацію і питання має бути вирішене. Є окрема відповідальність за ненадання відповіді на запит податкової: неподання або подання не в повному обсязі платником податків документів чи іншої інформації на запит контролюючого органу в інших випадках, передбачених ст. 73 Кодексу, тягне за собою накладення штрафу в розмірі однієї мінімальної заробітної плати, встановленої законом на 01 січня податкового (звітного) року, за кожний такий факт. У 2025 році застосовується штраф у розмірі 8000 грн.

Тому моя порада тут — писати офіційний лист відповідь.
Якщо потрібна допомога то ми можемо з таким листом допомогти

Так, якщо розглядати це зі Сторони ФОП, якому пропонують гіг-контракт з певними обмеженнями — це зрозуміло, проте і там можна погодити умови прийнятні, та і можна залишити співпрацю як з ФОП не обов’язково змінювати статус на гіг-контрактора (знову ж таки за погодженням). Але як на мене стаття була направлена саме для власників ТОВ , тому для них цей режим виглядає привабливо.

В будь-якому документі щодо співпраці (будь то договір надання послуг чи гіг-контракт) звісно що Замовник (якщо він пропонує свою редакцію) буде намагатися зазначити вам важливі для нього пункти і такі, що будуть саме його захищати. Але це не означає, що ви маєте під ними підписуватися. Те, що зазначили ви — потрібно погоджувати із Клієнтом, адже Закон не містить прямий обов’язок «усунення дефектів бездодаткової оплати протягом 3 днів». Тому тут потрібно спілкуватися, погоджувати умови та приходити до того варіанту, який буде підходити і Замовнику і Виконавцю.

Без реклами ДіяСіті, просто цікаво для себе, чому ви вбачаєте що ця система не виглядає прозорою? Бо як на мене є свої переваги, якщо розглядати цю систему саме з точки зору власника ТОВ, особливо що стосується оподаткування.

Вітаю!
Так, звісно, це можна зробити безкоштовно і онлайн через Дію. Проте зараз через Дію це недоступно , тому можна звернутися до державного реєстратора

Законопроект 9319 про внесення змін до Закону про зміни (4015) прийнято!

ФОП — и та ТОВ на спрощеній системі повинні будуть військовий збір з 1 січня 2025, а не з жовтня як було в Законі 4015. Військовий збір становить 1% від доходу.

ФОП 1, 2 та 4 -та група:
Військовий збір сплачується також починаючи з січня, у розмірі 800 грн, у строк до 20 числа включно за поточний місяць

Крім цього Законопроєкт передбачає:

— для резидентів Дія Сіті зі статусом стартапів — скасовується норма про незастосування пільгової ставки ПДФО 5 % та мінімального ЄСВ до доходів спеціалістів Дія Сіті, якщо кількість таких осіб у резидента Дія Сіті становить менше 9 осіб. Водночас передбачається запобіжник проти зловживань — якщо стартап не виконав критерії до завершення другого року перебування у статусі резидента Дія Сіті, то треба буде доплатити ПДФО та ЄСВ;
— звільнення від оподаткування ПнВК благодійної допомоги, наданої резидентами Дія Сіті на користь ЗСУ;
— скасування актів наданих послуг для гіг-спеціалістів;
-посилення «антикритеріїв» резидентства Дія Сіті на період дії воєнного стану та післявоєнний період;
-усунення деяких редакційних неточностей профільного Закону України «Про стимулювання розвитку цифрової економіки в Україні».

Триматимемо вас в курсі щодо подальших новин, пов’язаних з нововведеннями.

доречі, зверніть увагу, так не працюватиме з ВЗ. Якщо ВЗ за вас сплачує роботодавець ви як ФОП всеодно зобов’язані його платити

ФОП 3 групи сплачуватимуть ВЗ у розмірі 1 % від доходу

Всіх вітаю!
Повідомляємо, що Закон 4015-IX яким впроваджуються зміни щодо військового збору — набув чинності з 01.12.2024 року.
Наразі за прийнятим Законом основні моменти:
— військовий збір для ФОП платників спрощеної системи оподаткування (1-4 групи), встановлюється з 1 жовтня 2024 року по 31 грудня року, у якому буде припинено або скасовано воєнний стан. Тобто, ВЗ впроваджується заднім числом, але за нормою, впровадження військового збору для ФОП платників єдиного податку — явище тимчасове.
Щодо колізії про сплату заднім числом — дану помилку обіцяють виправити найближчим часом законопроєктом 9313.

— ФОП 3 групи сплачуватимуть ВЗ у розмірі 1 % від доходу. Сплачувати ВЗ потрібно буде щокварталу, протягом 10 календарних днів після граничного строку подання податкової декларації.

Добрий вечір. Так, в статті зазначаємо, що закон прийнято з певними «помилками» і це якраз і стосується законопроєкту щодо виправлення «помилок» оподаткування заднім числом. Тримаємо руку на пульсі, проте сам факт збільшення податків — вже є.

Вітаю. А ви платіж отримуватимете як фізична особа чи як ФОП?

ДПС оприлюднила Перелік країн, з якими Україна буде обмінюватися інформацією про підзвітні фінансові рахунки .
До переліку увійшло 118 країн.
Із переліком можна ознайомитися тут tax.gov.ua/...​Perel_k_yurisdikts_y.xlsx

так, все вірно, є нюанси з Payoneer і обміном, треба перевіряти чи підпадаєте під CRS чи ні. І так, теж вірно що у USA діє свій обмін FATCA. Але є не тільки автоматичний обмін інформацією, а й обмін за спеціальним запитом, і нажаль через відсутність практики, відсутність обмінів ми наразі не можемо точно щось спрогнозувати. Тому все ж таки, щоб уникнути проблем — звертаємо увагу на роз’яснення податкової і виводимо кошти на рахунок ФОП щоб оподаткувати їх правильно, якщо користуєтеся Payoneer

Тут залишається ризик, що при обміні податковою інформацією в рамках CRS нашій податковій стане відомою інформація про залишок коштів на вашому рахунку.

Щоб оподаткувати дохід отриманий на Пайонір як ФОП 3 групи за ставкою 5 % необхідно в повному обсязі виводити такі кошти на рахунок ФОП в Україні. Тут теж, як вказала Наталія нижче, застосовується обов’язок щодо виводу коштів на протязі звітного кварталу. Бо якщо кошти залишаються на кінець звітного податкового періоду на рахунку Payoneer, тобто не зараховуються на ФОП рахунок в Україні то такі кошти оподатковуються за правилами, встановленими для платників податків — фізичних осіб, (18* ПДФО та 1,5 ВЗ).

Для того, щоб дохід отриманий на рахунок у Payoneer оподаткувати за ставкою 5% єдиного податку як ФОП має кошти, отримані на рахунок у системі Payoneer в подальшому обов’язково перераховувати на підприємницький рахунок ФОП відкритий у банківській установі України у повному обсязі. Це підтверджується роз’ясненням податкової і також податкова у своїх роз’ясненнях акцентує на важливому моменті, що якщо кошти залишаються на кінець звітного податкового періоду на рахунках, відкритих у системах Payoneer тобто не зараховуються на ФОП рахунок в Україні, або зараховуються на особистий рахунок в Україні, то такі кошти оподатковуються за правилами, встановленими для платників податків — фізичних осіб, що означає, що оподаткуєте такі кошти вже не за ставкою 5 % єдиного податку, а за ставкою 18* ПДФО та 1,5 ВЗ.

З практики ще не мали справи з перевірками по ФОП які працювали з UpWork, тому складно сказати як саме реагуватиме на це податкова. В будь-якому випадку першочергово вона аналізуватиме банківську виписку по рахунку ФОП в Україні і інформація щодо того , коли кошти «зайшли» на Ваш акаунт на їй доступною не буде. Хіба що якщо попросять виписку по UpWork

Якщо ви зареєстровані на окупованій території вам потрібно змінити адресу реєстрації ФОП: згідно з ч.2 ст. 13 ЗУ «Про забезпечення прав і свобод громадян та правовий режим на тимчасово окупованій території України» здійснення господарської діяльності юридичними особами, фізичними особами — підприємцями та фізичними особами, які провадять незалежну професійну діяльність, місцезнаходженням (місцем проживання) яких є тимчасово окупована Російською Федерацією територія, дозволяється виключно після зміни їхньої податкової адреси на іншу територію України. Крім того реєстрація ФОП на цих територіях може повпливати на отримання валютних платежів, з цим можуть бути проблеми.